PER : préparer sa retraite en réduisant vos impôts aujourd'hui
Le plan d'épargne retraite vous permet de déduire vos versements de votre revenu imposable, puis de récupérer l'épargne à la retraite en capital, en rente ou les deux.
Déduction
Versements déductibles du revenu imposable, dans un plafond annuel.
Économie d'impôt
Elle dépend de votre tranche. À 30 %, 1 000 € versés réduisent l'impôt de 300 €.
Sortie
En capital, en rente viagère, ou en combinant les deux.
Comment fonctionne le PER ?
Vous versez librement sur votre PER, qui investit sur des supports choisis selon votre profil, souvent en gestion pilotée qui réduit le risque à l'approche de la retraite. Le plafond de déduction est fixé chaque année sur votre avis d'imposition ; les plafonds non utilisés sont reportables sur les années suivantes.
Peut-on débloquer son PER avant la retraite ?
Oui, dans six cas prévus par la loi :
- Achat de la résidence principale.
- Invalidité.
- Décès du conjoint ou partenaire de PACS.
- Surendettement.
- Fin de droits au chômage.
- Liquidation judiciaire de votre entreprise.
Ce que vous paierez à la sortie
En sortie en capital, la part correspondant aux versements déduits est imposée au barème de l'impôt sur le revenu ; les gains sont soumis au prélèvement forfaitaire. Le PER est donc d'autant plus intéressant que votre tranche d'imposition baisse à la retraite.
Points de vigilance
- Épargne bloquée hors cas de déblocage.
- Avantage limité si vous êtes peu imposé.
- Impôt reporté, pas supprimé.
Pour qui ?
- Vous êtes imposé dans une tranche à 30 % ou plus.
- Vous êtes indépendant ou chef d'entreprise avec des revenus élevés.
- Vous êtes à 10 ou 15 ans de la retraite.
Comment se passe votre accompagnement ?
Votre profil
Objectif, horizon et tolérance au risque.
Échange
Un conseiller vérifie que le placement correspond à votre situation.
Mise en relation
Avec un professionnel agréé (conseiller en investissements financiers ou courtier en assurance).
Décision
Vous recevez les documents réglementaires et décidez, sans engagement avant souscription.
Questions fréquentes
Épargne bloquée jusqu'à la retraite, sauf cas de déblocage anticipé prévus par la loi. Risque de perte en capital selon les supports. Les performances passées ne préjugent pas des performances futures.
Parlons de votre stratégie de placement
Un échange sans engagement pour définir votre profil avant toute mise en relation.